Skip to main content
search

Ірина Губіна (експерт з податкового планування, автор численних публікацій з оподаткування і бухгалтерського обліку, незалежний консультант з бухгалтерського та податкового обліку, CAP, DipIFRrus ACCA) розповість про особливості складання декларації з податку на прибуток та фінансової звітності за 2021 рік. 

Вадим Косий (директор компанії «ФРЕДО») розкаже про сервіс подання декларації з податку на прибуток та іншої електронної звітності до державних органів.

Організатор: Всеукраїнська Спілка Автоматизаторів Бізнесу


В ПРОГРАМІ ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ «ЛЕКТОРІЙ»:
  • Фінансова звітність за 2021 рік. Особливості складання
    • Фінзвітність за 2021 рік. Важливі оргмоменти. Оприлюднення, аудит, таксономія: хто, як і кому надає
      • Статус підприємства (мікро, мале, середнє, велике) та вибір форми звітності, вимог до її надання. Алгоритм Мінфіну та норми Закону про бухоблік
      • Хто може перевірити відповідний / невідповідний формат фінзвітності
      • На кого поширюються вимоги щодо обов’язкового оприлюднення звітності та про аудит
      • Відповідальність за непроведення аудиту / оприлюднення фінзвітності: хто і «за скільки» штрафують
      • Технічні нюанси здачі звітності для тих, хто звітує за національними та міжнародними стандартами – куди і скільки разів здавати фінансову звітність, який формат файлу має бути
      • Таксономія фінансової звітності – що потрібно знати тим, на кого поширюється
    • Фінзвітність та податкова служба
      • Фінзвітність як додаток до Декларації з прибутку: на які стикувальні моменти звертати увагу
      • Як подати фінзвітність тим, хто в середині року перейшов зі спрощеної системи, як порахувати свій податковий статус до / понад 40 млн
      • Як здати примітки до фінзвітності у форматі НП(С)БО та МСФЗ. Чи потрібен розширений формат приміток
      • Аудит фінзвітності та здача аудиторського висновку до податкової: алгоритм дій у тимчасовому форматі, виправлення помилок у звітності, виявлених при аудиті
    • Фінзвітність та податок на прибуток: які бухгалтерські процедури вплинуть на рядок 2 Декларації з податку на прибуток
      • Відображення в обліку результатів річної інвентаризації, обов’язкові процедури закриття року
      • Уточнення бухгалтерських оцінок – перевірка залишку резервів, оцінки основних засобів та запасів. Приклади розрахунку резервів сумнівних боргів, відпусток
      • Довгострокова заборгованість – не забуваємо про дисконтування! Що говорить Мінфін із цього приводу
      • Заборгованості та активи, які все-таки варто списати…
      • Боротьба із «зайвими» курсовими різницями – лише законні методи!
  • FREDO Звіт – сервіс подання декларації з податку на прибуток та іншої електронної звітності до державних органів
  • Особливості складання Декларації з податку на прибуток за 2021 рік
    • Декларація з податку на прибуток: чергові поновлення – Наказ МФУ № 601! За якою формою звітуємось за рік?
      • Аналіз оновленої декларації з податку на прибуток – хто «відчує» зміни, які додатки оновилися, які додаткові рядки з’явилися (редакція Наказу № 317 та № 601)
      • Загальний дохід за підсумками 2021 року: вважаємо, уточнюємо податковий статус «великих» та «маленьких», оформлення вибору про застосування / незастосування податкових різниць у декларації з податку на прибуток
      • Наростаючий підсумок та алгоритм заповнення підсумкових рядків декларації: не допускаємо помилок!
    • Додаток РІ «для всіх», в т.ч. тих, хто не застосовує податкові різниці
      • Податкові збитки минулого року – переносимо, доки не обмежили право перенесення!
      • Перехідні операції та коригування – старі резерви відпусток, COVID-допомога від держави, списання податкових боргів та пені, інші коригування
      • Коригування для тих, хто перейшов із єдиного податку на загальну систему: увага, доходи змінили прописку!
    • У «лабіринтах» додатку РІ: підбиваємо підсумки податкового року для тих, хто з податковими різницями
      • Амортизаційні коригування (прискорена амортизація, амортизація МНМА, амортизація капіталізованих ремонтних витрат за об’єктами оренди, інше)
      • Коригування резервів – резерв відпусток, резерв сумнівних боргів, інші резерви
      • Безоплатна передача, штрафи, нерезидентські коригування за доходами та витратами. Яку стратегію коригування вибирати. Чи варто сподіватися на правило «витягнутої руки»
      • Правила тонкої капіталізації, розрахунок «нерезидентських» відсотків з урахуванням правил 2021 року
    • Інші важливі додатки до Декларації для всіх (для тих, хто працює з податковими різницями та без них)
      • Додаток ПП: пільги з податку на прибуток – у яких випадках заповнюємо
      • Додаток ПН: доходи нерезидентів – додаток для всіх, хто працює з нерезидентами, в т.ч. для фізосіб-підприємців та спрощенців
      • Додаток ВП – виправлення помилок
      • Додаток АВ та ЗП – виплата дивідендів
    • Інші питання, актуальні на дату семінару
Close Menu

(0562) 35-35-33,

35-05-35,

35-35-44

Киевстар: (068) 0219991(098)6122622,

LIFE: (093)3613981