Ирина Губина (эксперт по налоговому планированию, автор многочисленных публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету, независимый консультант по бухгалтерскому и налоговому учету, CAP, DipIFRrus ACCA) расскажет об особенностях составления декларации по налогу на прибыль и финансовой отчетности за 2021 год.

Вадим Косый (директор компании «ФРЕДО») расскажет о сервисе подачи декларации по налогу на прибыль и другой электронной отчетности в государственные органы.

Организатор: Всеукраинский Союз Автоматизаторов Бизнеса

В ПРОГРАММЕ ОНЛАЙН-СЕМИНАРА «ЛЕКТОРИЙ»:

• Финансовая отчетность за 2021 год. Особенности составления
  • Финотчетность за 2021 год. Важные оргмоменты. Обнародование, аудит, таксономия: кто, как и кому предоставляет
    • Статус предприятия (микро, малое, среднее, большое) и выбор формы отчетности, требований к ее предоставлению. Алгоритм Минфина и нормы Закона о бухучете
    • Кто может проверить соответствующий/несоответствующий формат финотчетности
    • На кого распространяются требования об обязательном обнародовании отчетности и аудите
    • Ответственность за непроведение аудита / обнародование финотчетности: кто и «за сколько» штрафуют
    • Технические нюансы сдачи отчетности для отчитывающихся по национальным и международным стандартам – куда и сколько раз сдавать финансовую отчетность, какой формат файла должен быть
    • Таксономия финансовой отчетности – что нужно знать тем, на кого распространяется
  • Финотчетность и налоговая служба
    • Финотчетность как приложение к Декларации по прибыли: на какие стыковочные моменты обращать внимание
    • Как подать финотчетность тем, кто в середине года перешел с упрощенной системы, как сосчитать свой налоговый статус до / более 40 млн
    • Как сдать примечания к финотчетности в формате НП(С)БУ и МСФО. Нужен ли расширенный формат примечаний
    • Аудит финотчетности и сдача аудиторского заключения в налоговую: алгоритм действий во временном формате, исправление ошибок в отчетности, выявленных при аудите
  • Финотчетность и налог на прибыль: какие бухгалтерские процедуры окажут влияние на строку 2 Декларации по налогу на прибыль
    • Отражение в учете результатов годовой инвентаризации, обязательные процедуры закрытия года
    • Уточнение бухгалтерских оценок – проверка остатка резервов, оценки основных средств и запасов. Примеры расчета резервов сомнительных долгов, отпусков
    • Долгосрочная задолженность – не забываем о дисконтировании! Что говорит Минфин по этому поводу
    • Задолженности и активы, которые все-таки следует списать…
    • Борьба с «лишними» курсовыми разницами – только законные методы!
• FREDO Звіт – сервис подачи декларации по налогу на прибыль и другой электронной отчетности в государственные органы
• Особенности составления Декларации по налогу на прибыль за 2021 год
  • Декларация по налогу на прибыль: очередные обновления – Приказ МФУ №601! По какой форме отчитываемся за год?
    • Анализ обновленной декларации по налогу на прибыль – кто «испытает» изменения, какие приложения обновились, какие дополнительные строки появились (редакция Приказа № 317 и № 601)
    • Общий доход по итогам 2021 года: считаем, уточняем налоговый статус «больших» и «маленьких», оформление выбора о применении/неприменении налоговых разниц в декларации по налогу на прибыль
    • Нарастающий результат и алгоритм заполнения итоговых строк декларации: не допускаем ошибок!
  • Приложение РИ «для всех», в т.ч. тех, кто не применяет налоговые разницы
    • Налоговые убытки в прошлом году – переносим, ​​пока не ограничили право переноса!
    • Переходные операции и корректировки – старые резервы отпусков, COVID-помощь от государства, списание налоговых долгов и пени, другие корректировки
    • Корректировка для перешедших с единого налога на общую систему: внимание, доходы изменили прописку!
  • В «лабиринтах» приложения РИ: подводим итоги налогового года для тех, кто с налоговыми разницами
    • Амортизационные корректировки (ускоренная амортизация, амортизация МНМА, амортизация капитализированных ремонтных расходов по объектам аренды, прочее)
    • Корректировка резервов – резерв отпусков, резерв сомнительных долгов, другие резервы
    • Безвозмездная передача, штрафы, нерезидентские корректировки по доходам и расходам. Какую стратегию корректировки выбирать. Стоит ли надеяться на правило «вытянутой руки»
    • Правила тонкой капитализации, расчет «нерезидентских» процентов с учетом правил 2021 года
  • Другие важные приложения к Декларации для всех (для работающих с налоговыми разницами и без них)
    • Додаток ПП: льготы по налогу на прибыль – в каких случаях заполняем
    • Додаток ПН: доходы нерезидентов – приложение для всех работающих с нерезидентами, в т.ч. для физлиц-предпринимателей и упрощенцев
    • Додаток ВП – исправление ошибок
    • Додаток АВ та ЗП – выплата дивидендов
  • Другие вопросы, актуальные на дату семинара